Ce este plata digitală a salariilor (salariu digital)? Explicații despre exemple de implementare și procedura de introducere

În contextul în care guvernul și-a propus ca până în anul Reiwa 7 (2025) rata tranzacțiilor fără numerar să atingă 40%, în anul Reiwa 5 (2023) rata acestor tranzacții a înregistrat un nivel record de 39,3% (126,7 trilioane yen). În fața acestei creșteri recente a cererii pentru plăți fără numerar, Ministerul Sănătății, Muncii și Protecției Sociale din Japonia a legalizat în aprilie al anului Reiwa 5 (2023) plata digitală a salariilor (salarii digitale).

Dar cum pot fi utilizate, de fapt, plățile digitale ale salariilor? Acest articol va oferi o prezentare generală a plăților digitale ale salariilor (salarii digitale), avantajele și dezavantajele acestora, precum și procedurile de implementare.

Ce înseamnă plata digitală a salariilor (salarii digitale)?

Plata digitală a salariilor (salarii digitale) reprezintă un sistem prin care, cu acordul lucrătorului, se utilizează metode electronice (aplicații de plată pe smartphone, carduri preplătite, monedă electronică etc.) în locul plății tradiționale în numerar sau transferului bancar, pentru a folosi transferul de fonduri către conturile operatorilor de transfer de fonduri ca modalitate de primire a salariului.

Operatorii de transfer de fonduri sunt entități înregistrate care oferă servicii de transfer de bani, altele decât băncile. La data de august 2024 (Reiwa 6), 82 de companii sunt înregistrate. Printre acestea, sunt cunoscute ‘PayPay’ afiliat la SoftBank și ‘LINE Pay’ de la LINE, care oferă și funcții de plată prin aplicații pentru smartphone. Utilizatorii pot lega aplicația de transfer de fonduri a operatorului la un cont bancar pentru a încărca (depune) bani, pe care îi pot folosi apoi pentru transferuri de bani sau cumpărături.

Pentru a opera în domeniul transferului de fonduri, este necesar să te înregistrezi în prealabil la Prim-ministrul Cabinetului pe baza ‘Legii japoneze privind reglementarea plăților’ (Japanese Funds Settlement Law). Dacă efectuezi transferuri de fonduri (tranzacții valutare) fără înregistrare, vei fi considerat un operator neautorizat care încalcă articolul 4, alineatul 1 al ‘Legii japoneze privind băncile’ (Japanese Banking Law) și vei fi supus sancțiunilor prevăzute de lege.

Referință: Asociația Japoneză a Operatorilor de Transfer de Fonduri ‘Prezentarea activității de transfer de fonduri'[ja]

Dintre operatorii de transfer de fonduri înregistrați, doar conturile operatorilor desemnați de Ministrul Muncii și Bunăstării pot fi utilizate pentru plata digitală a salariilor (la momentul redactării, singurul operator de transfer de fonduri desemnat de Ministrul Muncii și Bunăstării este PayPay Corporation).

Plata digitală a salariilor este doar una dintre opțiuni. Angajatorii nu pot impune plata digitală lucrătorilor care nu o doresc. În plus, lucrătorii pot alege să primească doar o parte din salariu în contul unui operator de transfer de fonduri desemnat.

Referință: Ministerul Muncii și Bunăstării Japoniei | Despre plata salariilor în conturile operatorilor de transfer de fonduri (plata digitală a salariilor)[ja]

Contextul recunoașterii salariilor digitale

Posibilitatea plății digitale a salariilor a devenit fezabilă pe fondul avansării digitalizării și al schimbărilor în modul de plată a salariilor din ultimii ani.

Principiul este că salariile trebuie plătite în numerar (Legea Japoneză a Standardelor Muncii, Articolul 24). Cu toate acestea, există excepții, cum ar fi plata salariilor în conturi bancare și conturi de valori mobiliare, cu acordul lucrătorului (Regulamentul de Implementare a Legii Japoneze a Standardelor Muncii, Articolul 7 alineatul 2).

Articolul 24: Salariile trebuie plătite în numerar, direct lucrătorului, în întregime. Cu toate acestea, în cazurile prevăzute de lege sau de contractele colective de muncă, sau în cazurile stabilite prin ordin al Ministerului Sănătății, Muncii și Protecției Sociale, salariile pot fi plătite în alt mod decât în numerar, și, în cazurile prevăzute de lege sau când există un sindicat al lucrătorilor care reprezintă majoritatea la locul de muncă, sau, în absența unui astfel de sindicat, când există un acord scris cu reprezentanții majorității lucrătorilor, o parte din salariu poate fi dedusă și plătită.

Legea Japoneză a Standardelor Muncii

Articolul 7 alineatul 2: Angajatorul poate plăti salariile în modurile următoare, cu consimțământul lucrătorului. Cu toate acestea, în cazul metodei menționate la punctul trei, angajatorul trebuie să asigure că lucrătorul poate alege plata salariului prin metodele menționate la punctele unu și doi și trebuie să obțină consimțământul lucrătorului după ce i-a explicat condițiile menționate de la punctul trei litera (a) la (h).
Unu: Transfer într-un cont de depozit sau de economii pe care lucrătorul îl desemnează la o bancă sau altă instituție financiară
Doi: Depunere în contul de custodie al lucrătorului la un operator de servicii financiare (conform Legii Japoneze a Tranzacțiilor cu Instrumente Financiare (Legea nr. 25 din 1948), Articolul 2, paragraful 9, care se referă la operatorii de servicii financiare, excluzând operatorii de colectare electronică de sume mici, conform Articolului 29-4-2, paragraful 9)

Regulamentul de Implementare a Legii Japoneze a Standardelor Muncii, Articolul 7 alineatul 2[ja]

Însă, pe fondul răspândirii serviciilor de internet banking și mobile banking, precum și al dezvoltării tehnologiei blockchain, moneda digitală a devenit un element indispensabil în viața noastră.

Prin urmare, a fost luată în considerare digitalizarea plății salariilor ca o nouă opțiune de plată a salariilor în conturile operatorilor de transfer de fonduri care gestionează moneda digitală, ceea ce a necesitat revizuirea Regulamentului de Implementare a Legii Japoneze a Standardelor Muncii.

Reglementările privind plata digitală a salariilor

Reglementările privind plata digitală a salariilor se împart, în esență, în două categorii: „reglementările aplicabile angajatorilor” și „reglementările aplicabile operatorilor de transfer de fonduri”.

Reglementările aplicabile angajatorilor

După cum am menționat anterior, atunci când angajatorii doresc să efectueze plata salariilor în mod digital, este necesar să obțină consimțământul lucrătorilor.

În acest context, angajatorii sunt obligați să furnizeze lucrătorilor următoarele informații:

• Existența unor măsuri pentru a seta sau menține soldul contului la un maxim de 1 milion de yeni sau pentru a reduce soldul rapid sub acest prag în cazul în care acesta îl depășește.
• Existența unui mecanism care să garanteze rapid datoriile angajatorului față de lucrători în cazul în care operatorul de transfer de fonduri întâmpină dificultăți în îndeplinirea obligațiilor sale din cauza falimentului sau a altor motive similare.
• Existența unui mecanism de compensare a pierderilor suferite de lucrători din cauza unor tranzacții valutare frauduloase sau alte motive care nu pot fi imputate lucrătorilor.
• Asigurarea că soldul contului rămâne valabil pentru cel puțin 10 ani de la data ultimei modificări a soldului.
• Posibilitatea de a primi transferuri de fonduri în cont (în unități de 1 yen) prin utilizarea bancomatelor (ATM) și, de asemenea, posibilitatea de a efectua cel puțin o retragere lunară fără a suporta comisioane. În plus, transferurile de fonduri în cont trebuie să fie posibile în unități de 1 yen.
• Existența unui sistem care permite raportarea în timp util către Ministrul Muncii și Bunăstării Sociale a situației implementării plății salariilor și a situației financiare.

Reglementările aplicabile operatorilor de transfer de fonduri

Ca premisă, operatorii de transfer de fonduri sunt supuși unor reglementări necesare, cum ar fi „depunerea garanțiilor de executare” și „gestionarea riscului de sistem”, impuse de Agenția Serviciilor Financiare, pe baza Legii privind reglementarea plăților și a altor legi similare.

Însă, în cazul operatorilor care efectuează plăți salariale, datorită implicării problemelor legate de muncă, Ministerul Muncii și Bunăstării Sociale a impus cerințe suplimentare, stabilind ca obligatorii elementele de informare ale angajatorului menționate anterior, în conformitate cu regulamentul de aplicare a Legii Standardelor Muncii.

În plus față de cele menționate mai sus,

• Operatorii trebuie să dețină capacitatea tehnică necesară pentru a efectua în mod corect și sigur activitățile legate de plata salariilor și să aibă o credibilitate socială suficientă.

Pe baza acestor cerințe, operatorii care îndeplinesc condițiile pot fi desemnați de către Ministrul Muncii și Bunăstării Sociale, în urma unei cereri depuse de operatorii de transfer de fonduri.

Avantajele salarizării digitale

Beneficiile plății salariilor în format digital includ următoarele aspecte.

Beneficiile pentru angajați

În primul rând, angajații pot primi salariul direct, fără a fi nevoie de intermedierea unui cont bancar.

Mai mult, salariul primit poate fi retras în numerar de la ATM-uri, cel puțin o dată pe lună, fără comision și în unități de un yen. În plus, soldul contului în care se primește salariul este limitat la maximum 1 milion de yeni, iar în cazul în care acesta este depășit, suma excedentară va fi transferată în contul bancar înregistrat în prealabil de către angajat.

Dacă angajații doresc, o parte din salariu poate fi primită în contul unui operator de transfer de fonduri, iar restul în contul bancar. De exemplu, dacă un angajat dorește să primească 200.000 de yeni din salariul său net de 300.000 de yeni în contul bancar și restul de 100.000 de yeni sub formă de salariu digital, acest lucru este posibil.

Beneficiile pentru angajatori

Angajatorii nu mai trebuie să intermedieze conturi bancare și astfel, scapă de povara plății comisioanelor, ceea ce reprezintă un avantaj economic.

De asemenea, prin introducerea plății digitale a salariilor, angajatorii pot demonstra angajamentul lor față de îmbunătățirea mediului de lucru. Dacă reușesc să creeze o imagine de companie care se angajează activ în reforma modului de lucru și în creșterea satisfacției angajaților, prin abordarea unor noi sisteme de beneficii pentru angajați, care sunt de mare interes pentru societate și personal, se poate aștepta la o soluționare a problemei deficitului de personal.

Dezavantajele salarizării digitale

Pe de altă parte, printre dezavantajele plății salariilor în formă digitală se pot include următoarele aspecte.

Dezavantajele pentru angajați

Deși plata salariilor în format digital este o opțiune disponibilă pentru angajați, persoanele care nu sunt obișnuite cu moneda electronică pot întâmpina dificultăți în adoptarea acestei metode. În special, persoanele în vârstă pot avea rate de utilizare scăzute ale monedei electronice și, prin urmare, pot fi necesare să deschidă noi conturi bancare pentru a primi salariul digital, ceea ce poate reprezenta o problemă.

În plus, așa cum am menționat anterior, se stabilește ca sumele din conturi să nu depășească 1 milion de yeni. Astfel, în cazul salarizării digitale, dacă suma din cont depășește limita de 1 milion de yeni, aceasta va fi transferată automat într-un cont bancar desemnat în prealabil.

Mai mult, există riscul ca plata salariilor să fie întârziată sau să eșueze din cauza defecțiunilor sistemului sau a atacurilor cibernetice.

Dezavantajele pentru angajatori

Pentru companiile globale, este necesară o atenție specială pentru a se conforma diferitelor reglementări și legi specifice fiecărei țări sau regiuni.

De asemenea, legătura dintre informațiile de angajare ale angajaților și plata salariilor poate duce la riscuri de hacking sau scurgeri de informații, indiferent de moneda digitală utilizată, necesitând astfel măsuri de securitate robuste.

Pentru a suporta salarizarea digitală, poate fi necesară o investiție inițială în infrastructura sistemului intern al companiei.

Exemple de implementare a salarizării digitale

În Japonia, începând cu luna august 2024, s-a anunțat că 10 companii din grupul SoftBank vor începe să utilizeze serviciul de primire a salariului prin PayPay, adaptându-se la plata digitală a salariilor.

Referință: Cele 10 companii din grupul SoftBank încep utilizarea serviciului ‘PayPay pentru primirea salariului’ în răspuns la plata digitală a salariilor[ja]

Companiile care au decis să adopte serviciul ‘PayPay pentru primirea salariului’ sunt SoftBank Group Corp., SoftBank Corp., LINE Yahoo Japan Corp., PayPay Corp., SB C&S Corp., SB At Work Corp., SB Technology Corp., SB Payment Service Corp., PayPay Card Corp., și PayPay Securities Corp.

Angajații acestor grupuri vor primi plățile salariale digital prin intermediul PayPay Corp., însă, în prezent, singurul operator de transfer de fonduri licențiat în Japonia este PayPay Corp., ceea ce face ca acest caz să fie unul de pionierat și să atragă atenția la nivel național.

Referință: PayPay Corp. ‘Recepționarea desemnării de la Ministrul Muncii și Protecției Sociale pentru plata digitală a salariilor’

Referință: Ministerul Sănătății, Muncii și Protecției Sociale din Japonia ‘Rezumatul serviciilor PayPay Corp.’

Procedura de implementare a salarizării digitale

Care sunt pașii necesari pentru un angajator atunci când introduce plata digitală a salariilor? Vom explica aici fluxul și punctele cheie ale procedurii.

Fluxul procedurii de implementare

Angajatorii care doresc să introducă plata digitală a salariilor trebuie să urmeze următorii șase pași:

1. Verificarea unui prestator de servicii de transfer de fonduri desemnat de Ministrul Muncii și Protecției Sociale
2. Evaluarea serviciilor prestatorului de servicii de transfer de fonduri desemnat pe care doriți să-l introduceți
3. Încheierea unui acord colectiv de muncă etc.
4. Explicarea procedurii către angajați
5. Obținerea consimțământului individual al angajaților
6. Verificarea și implementarea procedurilor administrative pentru plata salariilor

Puncte cheie în alegerea prestatorului de servicii de transfer de fonduri desemnat

Următoarele puncte trebuie luate în considerare atunci când selectați un prestator de servicii de transfer de fonduri desemnat:

• Suma limită pentru soldul contului
• Suma limită pentru plățile zilnice
• Existența și suma comisioanelor
• Necesitatea încheierii unui contract cu prestatorul de servicii de transfer de fonduri desemnat

Este posibil să alegeți mai mulți prestatori de servicii de transfer de fonduri desemnați.

Totuși, la momentul redactării acestui articol, singurul prestator de servicii de transfer de fonduri desemnat este compania PayPay.

Referință: Ministerul Muncii și Protecției Sociale｜Procedurile necesare pentru introducerea plății digitale a salariilor[ja]

Încheierea acordului colectiv de muncă

La introducerea plății digitale a salariilor, este necesar să încheiați un acord colectiv de muncă cu sindicatul reprezentând majoritatea angajaților, sau, în absența unui astfel de sindicat, cu reprezentanții majorității angajaților.

Acordul colectiv de muncă trebuie să includă următoarele:

• Intervalul angajaților vizați
• Intervalul și suma salariilor vizate
• Intervalul prestatorilor de servicii de transfer de fonduri desemnați
• Data de începere a implementării

Pe site-ul Ministerului Muncii și Protecției Sociale[ja] puteți găsi un exemplu de format pentru acordul colectiv de muncă.

Explicarea procedurii angajaților și obținerea consimțământului individual

Angajatorii sunt obligați să explice conținutul menționat anterior angajaților. Această explicație poate fi delegată prestatorului de servicii de transfer de fonduri desemnat.

Consimțământul individual al angajaților poate fi obținut nu doar în scris, ci și prin înregistrări electronice. Un exemplu de format pentru consimțământ este disponibil pe site-ul Ministerului Muncii și Protecției Sociale[ja].

Rezumat: Perspectivele viitorului salarizării digitale

Așa cum am explicat până acum, salarizarea digitală oferă lucrătorilor noi opțiuni în ceea ce privește modalitatea de primire a salariului și, în același timp, reprezintă un mijloc de îmbunătățire a beneficiilor sociale oferite de companii.

Deși plata digitală a salariilor este un sistem care tocmai a început să fie implementat, cererea pentru plăți fără numerar este în continuă creștere. În septembrie 2024 (Reiwa 6), singurul operator de transfer de fonduri desemnat de Ministerul Sănătății, Muncii și Protecției Sociale este compania PayPay Corporation, dar în prezent există trei operatori de transfer de fonduri care au depus cereri de desemnare și sunt în curs de evaluare.

Dacă acești operatori vor fi desemnați de Ministerul Sănătății, Muncii și Protecției Sociale, va deveni posibilă plata salariilor digitale folosind monede digitale diferite de PayPay, ceea ce înseamnă că este foarte probabil să vedem o creștere a plăților salariale digitale efectuate de alte companii în viitor.

Ghidul măsurilor oferite de firma noastră

Firma de avocatură Monolith combină expertiza în domeniul IT, în special în ceea ce privește internetul, cu cea juridică, oferind servicii legale de înaltă specializare. Suntem dedicați sprijinirii companiilor, de la cele listate la Bursa de Valori din Tokyo până la întreprinderile start-up, abordând provocările complexe de management din perspectiva juridică, specifice companiilor IT și start-up-urilor. Detalii suplimentare sunt furnizate în articolul de mai jos.

Domeniile de practică ale firmei de avocatură Monolith: Dreptul corporativ pentru IT și start-up-uri[ja]