Mi a digitális fizetés (digitális bér)? Bevezetési példák és eljárások magyarázata

A japán kormány célul tűzte ki, hogy a Reiwa 7 (2025) évig a készpénzmentes fizetések arányát 40%-ra növelje, és a Reiwa 5 (2023) évben a készpénzmentes tranzakciók aránya 39,3%-ot (126,7 billió jen) ért el, ami történelmi csúcsot jelent. A készpénzmentes fizetési igények ilyen mértékű növekedésére reagálva a Japán Munkaügyi és Jóléti Minisztérium a Reiwa 5 (2023) áprilisában engedélyezte a “digitális fizetési módot a bérek esetében” (digitális bérek).

De hogyan is használható valójában a bérek digitális kifizetése? Ebben a cikkben bemutatjuk a bérek digitális kifizetésének (digitális bérek) áttekintését, előnyeit és hátrányait, valamint a bevezetési eljárásokat.

Mi a digitális fizetés (digitális bérfizetés)?

A digitális fizetés (digitális bérfizetés) olyan rendszer, amely lehetővé teszi a munkavállalók számára, hogy a hagyományos készpénzfizetés vagy bankszámlára történő átutalás helyett elektronikus módszereket (okostelefonos fizetési alkalmazásokat, előre fizetett kártyákat, digitális pénzt stb.) használjanak a pénzügyi szolgáltatók számláira történő pénzátutaláshoz, amennyiben ezzel egyetértenek.

A pénzügyi szolgáltatók olyan regisztrált vállalkozások, amelyek a bankokon kívül pénzküldési szolgáltatásokat nyújtanak. 2024 augusztusában (2024) 82 vállalat volt regisztrálva. Ilyenek például a SoftBank csoport ‘PayPay’ vagy a LINE ‘LINE Pay’ alkalmazásai, amelyeket a felhasználók összekapcsolhatnak banki számláikkal, és az alkalmazásba feltöltött pénzt átutalásra vagy vásárlásra használhatják.

A pénzügyi szolgáltatások nyújtásához előzetesen regisztrálni kell a pénzügyi szolgáltatásokról szóló törvény alapján, és a miniszterelnök engedélyét kell kérni. Ha valaki regisztráció nélkül végez pénzügyi szolgáltatást (devizaműveleteket), a banktörvény 4. cikk (1) bekezdésének megsértése miatt engedély nélküli vállalkozóként a banktörvény büntető rendelkezéseit kell alkalmazni.

Forrás: Japán Pénzügyi Szolgáltatások Szövetsége ‘A pénzügyi szolgáltatások áttekintése'[ja]

A regisztrált pénzügyi szolgáltatók közül csak azok a számlák használhatók a digitális bérfizetéshez, amelyeket a munkaügyi miniszter kijelölt (a cikk írásakor csak a PayPay Corporation volt kijelölve a munkaügyi miniszter által).

A digitális bérfizetés csak egy lehetőség. A munkaadók nem kényszeríthetik a digitális fizetésre azokat a munkavállalókat, akik ezt nem kívánják. Emellett a munkavállalók dönthetnek úgy is, hogy béreik egy részét a kijelölt pénzügyi szolgáltató számláján veszik fel.

Forrás: Japán Egészségügyi, Munkaügyi és Jóléti Minisztérium | A pénzügyi szolgáltatók számláira történő bérfizetésről (digitális bérfizetés)[ja]

A digitális fizetési módok elfogadásának háttere

A bérek digitális kifizetésének lehetősége a digitális technológiák terjedésével és a fizetési módok változásával vált lehetségessé az elmúlt években.

A bérek kifizetése alapvetően készpénzben történik (a Japán Munkaügyi Alaptörvény 24. cikke). Azonban, ha a munkavállaló beleegyezik, akkor kivételesen engedélyezett a fizetés: 1: banki számlára, és 2: értékpapír-számlára történő utalással (a Japán Munkaügyi Alaptörvény Végrehajtási Szabályzatának 7. cikkelye 2. pontja).

A 24. cikk szerint a bért készpénzben, közvetlenül a munkavállalónak kell kifizetni teljes összegben. Azonban, ha törvény vagy munkaügyi megállapodás másképp rendelkezik, vagy ha a Japán Munkaügyi és Jóléti Minisztérium által meghatározott biztos fizetési módot a minisztérium rendelete engedélyezi, akkor a bér készpénzen kívüli formában is kifizethető. Továbbá, ha törvény másképp rendelkezik, vagy ha az adott munkahelyen a munkavállalók többségét képviselő szakszervezet állapodik meg írásban, akkor a bér egy részét levonhatják a kifizetés során.

Japán Munkaügyi Alaptörvény

A 7. cikkely 2. pontja szerint a munkáltató, ha a munkavállaló beleegyezését megkapja, a következő módszerekkel fizetheti ki a bért. Azonban, ha a harmadik módszert választják, akkor biztosítani kell, hogy a munkavállaló választhasson az első vagy második módszer között, és a harmadik módszer a) pontjától h) pontjáig terjedő követelményekről tájékoztatni kell a munkavállalót, és csak az ő beleegyezésével lehetséges a kifizetés.
Első: A munkavállaló által megjelölt bank vagy más pénzintézet által kezelt betéti vagy megtakarítási számlára történő átutalás
Második: A munkavállaló által megjelölt pénzügyi termékekkel kereskedő vállalkozásnál (a Japán Pénzügyi Termékek Kereskedelmi Törvény (1948-as törvény 25. számú) 2. cikk 9. pontja szerinti pénzügyi termékekkel kereskedő vállalkozás, amely az első típusú pénzügyi termékek kereskedelmét végzi, kivéve azokat, akiket a 29. cikk 4. pontjának 9. alpontja határoz meg) által kezelt letétbe helyezett összegre történő befizetés

Japán Munkaügyi Alaptörvény Végrehajtási Szabályzatának 7. cikkelye 2. pontja[ja]

Az internetbanki és mobilbanki szolgáltatások elterjedése, valamint a blokklánc technológia fejlődése révén a digitális valuták nélkülözhetetlenné váltak életünkben.

Így a bérek kifizetésének új alternatívájaként a digitális valutákat kezelő pénzügyi átutalási szolgáltatók számláira történő bérfizetés engedélyezésére vonatkozóan szükségessé vált a Japán Munkaügyi Alaptörvény Végrehajtási Szabályzatának módosítása, és ennek keretében került megvitatásra a bérek kifizetésének digitalizálása.

A digitális fizetési rendszerekre vonatkozó szabályozás

A fizetések digitális formában történő kifizetésére vonatkozó szabályozás két fő részre osztható: a „munkáltatói szabályozásra” és a „pénzügyi szolgáltatók szabályozására”.

Munkáltatói szabályozás

Ahogy korábban említettük, amikor a munkáltató digitális formában kívánja kifizetni a munkabéreket, szükséges a munkavállalók hozzájárulását megszerezni.

Ebben az esetben a munkáltatóra vonatkozóan kötelező a munkavállalók számára a következő tájékoztatást nyújtani:

• A számlaegyenleg felső határát 1 millió jen (kb. 2,5 millió forint) alatt kell meghatározni, vagy ha ez az összeg meghaladja a 1 millió jent, akkor azonnali intézkedéseket kell tenni annak érdekében, hogy az egyenleg ismét 1 millió jen alá csökkenjen.
• Amennyiben a pénzügyi szolgáltató csődje vagy egyéb okok miatt nem tudja teljesíteni kötelezettségeit, a munkavállalók számára gyorsan biztosítani kell egy garanciarendszert, amely fedezetet nyújt a munkavállalók felé fennálló kötelezettségekre.
• Ha a munkavállalók a saját hibájukon kívüli okokból, például jogosulatlan devizaműveletek vagy egyéb okok miatt veszteséget szenvednek, a munkáltatónak rendelkeznie kell egy olyan rendszerrel, amely megtéríti a munkavállalóknak ezt a veszteséget.
• A számlaegyenlegnek legalább 10 évig érvényesnek kell lennie az utolsó egyenlegváltozást követően.
• A munkavállalóknak lehetőségük kell legyen a pénzautomaták (ATM) használatával történő készpénzfelvételre, és legalább havonta egyszer díjmentesen hozzá kell férniük a számlájukon lévő összegekhez. Emellett a számlára történő pénzmozgásnak egyesével, jen alapon kell megvalósulnia.
• A munkabér kifizetésével kapcsolatos tevékenységek és a pénzügyi helyzet időszerű jelentését a Munkaügyi és Szociális Minisztérium felé kell biztosítani.

Pénzügyi szolgáltatók szabályozása

Alapvetően a pénzügyi szolgáltatókra vonatkozóan a Pénzügyi Szolgáltatásokat Szabályozó Törvény és egyéb jogszabályok alapján a Pénzügyi Szolgáltatási Ügynökség által előírt kötelezettségek, mint például a „teljesítési garancia letétbe helyezése” és a „rendszerkockázat-kezelés” szükségesek.

Azonban a munkabérek kifizetését végző szolgáltatókra különösen súlyos követelmények vonatkoznak a munkaügyi problémák miatt, és a Munkaügyi Minisztérium által a Munkaügyi Alapelvek Végrehajtási Szabályzata alapján a „biztos munkabér kifizetés” garantálása érdekében a fent említett munkáltatói tájékoztatási kötelezettségek meghatározott követelményekként kerülnek előírásra.

Ezen felül,

• A munkabérek kifizetésével kapcsolatos tevékenységeket megfelelően és biztosan végre tudja hajtani, valamint rendelkezik a szükséges technikai képességekkel és elegendő társadalmi hitelességgel.

E követelmények teljesítése esetén a Munkaügyi és Szociális Miniszter kijelölheti azokat a pénzügyi szolgáltatókat, amelyek megfelelnek a követelményeknek, azok alapján, hogy a pénzügyi szolgáltatók kérelmezték ezt.

A digitális fizetés előnyei

A digitális fizetési mód előnyei között számos tényezőt említhetünk.

A munkavállalók előnyei

Először is, a munkavállalók képesek közvetlenül, banki közvetítés nélkül megkapni a fizetésüket.

Továbbá, a kapott fizetésüket legalább havonta egyszer, díjmentesen, egy forintos egységekben tudják felvenni ATM-en keresztül, és készpénzként is kivehetik. A fizetési számla egyenlegének felső határa egymillió forintban van meghatározva, és ha ez túllépésre kerül, a túlmenő összeget a munkavállaló által előzetesen regisztrált banki számlára utalják át.

Ha a munkavállaló úgy kívánja, a fizetésének egy részét pénzátutalási szolgáltató számláján, a maradékot pedig banki számlán is fogadhatja. Például, ha a nettó fizetés 300 ezer forint, amelyből 200 ezer forintot banki számlára utalnak, a maradék 100 ezer forintot pedig digitális fizetésként kívánja kapni, ez is lehetséges.

A munkaadók előnyei

A munkaadók számára nincs szükség banki közvetítésre, így nem kell tranzakciós díjakat fizetniük, ami gazdasági előnyt jelent számukra.

Emellett, a munkaadók a digitális fizetés bevezetésével kiemelhetik elkötelezettségüket a munkakörülmények fejlesztése iránt. Ha egy vállalat képes bemutatni, hogy proaktívan foglalkozik a munkavállalók jólétét szolgáló új rendszerekkel, és hajlandó a munkakultúra reformjára és a dolgozói elégedettség növelésére, akkor ez javíthatja a vállalat imázsát és segíthet a munkaerőhiány problémájának megoldásában.

A digitális fizetés hátrányai

A digitális fizetési módok hátrányai között a következőket emelhetjük ki.

A munkavállalók hátrányai

A bér digitális formában történő kifizetése a munkavállalók választása lehet, azonban az elektronikus pénzügyi eszközökhöz nem szokott személyek számára ez nehézséget jelenthet. Különösen az idősebb korosztály esetében alacsonyabb az elektronikus pénz használatának aránya, így előfordulhat, hogy a digitális fizetés miatt új bankszámlát kell nyitniuk, ami problémát jelenthet.

Továbbá, ahogy azt korábban említettük, a számlák felső korlátját 1 millió jen (kb. 3 millió forint) alatt kell meghatározni. Ezért a digitális fizetés esetén, ha a számla egyenlege meghaladja az 1 millió jenes felső határt, az összeg automatikusan átutalásra kerül a korábban megadott banki számlára.

Ezenkívül rendszerhiba vagy kibertámadás esetén késedelmet szenvedhet vagy akár el is maradhat a fizetés.

A munkáltatók hátrányai

A globális vállalatoknak figyelembe kell venniük a különböző országok és régiók eltérő szabályozásait és törvényeit, ami különös figyelmet igényel.

Mivel a munkavállalók foglalkoztatási adatai összekapcsolódnak a fizetési információkkal, függetlenül a használt digitális valutától, fennáll a fizetési adatok hackelésének vagy szivárgásának kockázata, ezért erős biztonsági intézkedésekre van szükség.

A digitális fizetési rendszerek bevezetése érdekében szükség lehet a vállalaton belüli rendszerek fejlesztésére és egyéb kezdeti infrastrukturális beruházásokra is.

Digitális fizetés bevezetésének példája

Hazánkban 2024 augusztusától a SoftBank Csoport 10 vállalata bejelentette, hogy támogatni fogják a digitális fizetési módot, és elkezdik használni a „PayPay Fizetés” szolgáltatást.

Forrás: A SoftBank Csoport 10 vállalata támogatja a fizetés digitális formáját és elindítja a „PayPay Fizetés” szolgáltatást[ja]

A „PayPay Fizetés” szolgáltatás bevezetését a következő 10 vállalat döntötte el: SoftBank Group Corp., SoftBank Corp., LINE Yahoo Japan Corporation, PayPay Corporation, SB C&S Corporation, SB At Work Corporation, SB Technology Corporation, SB Payment Service Corp., PayPay Card Corporation, és PayPay Securities Corporation.

Bár ezek a csoportok alkalmazottai a PayPay Corporation által fogják megkapni a digitális fizetéseket, jelenleg csak a PayPay Corporation rendelkezik a szükséges engedélyekkel Japánban, így ez az eset az első ilyen jellegű példa a hazai piacon, és nagy figyelmet kap.

Forrás: PayPay Corporation „A digitális fizetési mód bevezetéséhez szükséges engedélyek megszerzése a Munkaügyi, Egészségügyi és Jóléti Minisztériumtól”

Forrás: Egészségügyi, Munkaügyi és Jóléti Minisztérium „A PayPay Corporation szolgáltatásainak összefoglalója”

Digitális bérfizetés bevezetésének eljárása

Tehát, amikor valóban bevezetjük a digitális bérfizetést, milyen eljárásokra van szüksége a munkáltatónak? Itt magyarázatot adunk az eljárás menetére és a figyelembe veendő szempontokra.

A bevezetési eljárás lépései

A digitális bérfizetést bevezető munkáltatónak a következő hat lépést kell végrehajtania:

1. A munkaügyi miniszter által kijelölt pénzügyi szolgáltatók ellenőrzése
2. A kiválasztott pénzügyi szolgáltató szolgáltatásainak megvizsgálása
3. Munkavállalói megállapodás megkötése stb.
4. Tájékoztatás a munkavállalóknak
5. A munkavállalók egyéni beleegyezésének beszerzése
6. A bérfizetési adminisztrációs folyamatok ellenőrzése és végrehajtása

A kijelölt pénzügyi szolgáltató kiválasztásának szempontjai

A következő szempontok figyelembe vételével válasszuk ki a kijelölt pénzügyi szolgáltatót:

• A számlaegyenleg felső határának meghatározott összege
• A napi kifizetési limit meghatározott összege
• A kezelési költségek megléte és összege
• A kijelölt pénzügyi szolgáltatóval kötendő szerződés szükségessége

Lehetséges több kijelölt pénzügyi szolgáltatót is választani.

Az írás idején azonban csak egyetlen kijelölt pénzügyi szolgáltató, a PayPay Corporation áll rendelkezésre.

Forrás: Japán Egészségügyi, Munkaügyi és Jóléti Minisztérium | A digitális bérfizetés bevezetéséhez szükséges eljárások[ja]

Munkavállalói megállapodás megkötése

A digitális bérfizetés bevezetésekor, ha van a munkavállalók többségét képviselő szakszervezet, akkor azzal, ha nincs, akkor a munkavállalók többségét képviselő személlyel kell munkavállalói megállapodást kötni.

A munkavállalói megállapodásban a következőket kell rögzíteni:

• Az érintett munkavállalók köre
• Az érintett bérek köre és összege
• A kezelt kijelölt pénzügyi szolgáltatók köre
• A bevezetés kezdő időpontja

Egyébként a Japán Egészségügyi, Munkaügyi és Jóléti Minisztérium weboldala[ja] tartalmaz egy munkavállalói megállapodás mintát.

Tájékoztatás a munkavállalóknak és az egyéni beleegyezés beszerzése

A munkáltató köteles a fent említett tartalmakról tájékoztatni a munkavállalókat. Ezt a tájékoztatást megbízhatja a kijelölt pénzügyi szolgáltatóval is.

A munkavállalók egyéni beleegyezését nem csak írásban, hanem elektronikus formában is meg lehet szerezni. A beleegyező nyilatkozat mintája a Japán Egészségügyi, Munkaügyi és Jóléti Minisztérium weboldala[ja]on található.

Összefoglalás: A digitális fizetések jövőbeli kilátásai

Ahogy eddig ismertettük, a digitális fizetések olyan rendszert jelentenek, amely új választási lehetőségeket kínál a munkavállalóknak a fizetésük fogadására, és egyben a vállalatok juttatási rendszerének egyik eszközévé is válhatnak.

A digitális fizetések rendszere még csak most kezdődött el, de a készpénzmentes fizetések iránti igény a jövőben is egyre csak növekedni fog. 2024 szeptemberében (Reiwa 6) a Japán Munkaügyi, Egészségügyi és Jóléti Minisztérium által kijelölt pénzügyi átutalási szolgáltatók közül csak a PayPay Corporation van, de jelenleg három további pénzügyi átutalási szolgáltató van folyamatban, és azokat még vizsgálják.

Ha ezek a szolgáltatók megkapják a Japán Munkaügyi, Egészségügyi és Jóléti Minisztérium jóváhagyását, akkor a PayPay-en kívüli digitális valutákkal történő digitális fizetések is lehetségessé válnak, ami azt jelenti, hogy a jövőben várhatóan növekedni fog a vállalatok által nyújtott digitális fizetési lehetőségek száma.

Intézkedéseink bemutatása a Monolith Ügyvédi Irodánál

A Monolith Ügyvédi Iroda az IT területén, különösen az internet és a jogi szakértelem terén kiemelkedő szakmai tudással rendelkező jogi szolgáltató. Irodánk tőzsdei vállalatoktól kezdve a startup vállalkozásokig terjedő ügyfélkör számára nyújt jogi támogatást az IT és startup vállalkozásokra jellemző összetett üzleti kihívásokra. Az alábbi cikkben részletezzük szolgáltatásainkat.

A Monolith Ügyvédi Iroda szakterületei: IT és startup vállalkozások vállalati jogi szolgáltatásai[ja]