Che cosa è il pagamento digitale dei salari (stipendio digitale)? Spiegazione di casi di implementazione e procedure di adozione

Nel contesto in cui il governo giapponese ha fissato l’obiettivo di raggiungere una quota del 40% di pagamenti cashless entro il Reiwa 7 (2025), nel Reiwa 5 (2023) la percentuale di pagamenti cashless ha raggiunto il 39,3% (126,7 trilioni di yen), segnando un record storico. In risposta a questa crescente domanda di pagamenti cashless, il Ministero della Salute, del Lavoro e del Welfare giapponese ha liberalizzato i pagamenti digitali dei salari (stipendi digitali) nell’aprile del Reiwa 5 (2023).

Ma come possono essere effettivamente utilizzati i pagamenti digitali dei salari? Questo articolo fornirà una panoramica dei pagamenti digitali dei salari (stipendi digitali), esaminando i vantaggi e gli svantaggi, nonché la procedura di implementazione.

Cos’è il pagamento digitale dei salari (stipendio digitale)?

Il pagamento digitale dei salari (stipendio digitale) è un sistema che, previo consenso del lavoratore, permette di ricevere il salario attraverso metodi elettronici (come app di pagamento su smartphone, carte prepagate, moneta elettronica e altre forme di valuta digitale) invece del tradizionale pagamento in contanti o tramite bonifico bancario, utilizzando i servizi di trasferimento di fondi offerti da operatori finanziari.

Gli operatori di trasferimento di fondi sono imprese registrate che forniscono servizi di invio di denaro al di fuori del sistema bancario. Ad agosto 2024 (Reiwa 6), 82 società sono registrate. Tra queste, sono noti servizi come “PayPay” del gruppo SoftBank e “LINE Pay” di LINE, che offrono anche funzionalità di pagamento tramite app per smartphone. Gli utenti possono collegare l’app dell’operatore di trasferimento di fondi al proprio conto bancario o ad altre forme di pagamento, ricaricare (depositare) denaro e utilizzarlo per trasferimenti o acquisti.

Per operare nel settore del trasferimento di fondi, è necessario registrarsi preventivamente presso il Primo Ministro secondo la “Legge Giapponese sulle Transazioni di Pagamento”. Chi svolge attività di trasferimento di fondi (transazioni valutarie) senza registrazione, viola l’articolo 4, paragrafo 1 della Legge Bancaria Giapponese e può essere soggetto alle relative sanzioni previste dalla legge stessa.

Riferimento: Associazione Giapponese degli Operatori di Trasferimento di Fondi “Panoramica sul settore del trasferimento di fondi”[ja]

Tra gli operatori di trasferimento di fondi registrati, solo quelli designati dal Ministro della Salute, del Lavoro e del Welfare Giapponese possono essere utilizzati per il pagamento digitale dei salari (al momento della stesura di questo documento, PayPay Corporation è l’unica società designata dal Ministro).

Il pagamento digitale dei salari è una delle opzioni disponibili. I datori di lavoro non possono imporre il pagamento digitale ai lavoratori che non lo desiderano. Inoltre, i lavoratori possono scegliere di ricevere solo una parte del loro salario tramite il conto di un operatore di trasferimento di fondi designato.

Riferimento: Ministero della Salute, del Lavoro e del Welfare Giapponese | Pagamento dei salari tramite conto di operatori di trasferimento di fondi (pagamento digitale dei salari)[ja]

Il contesto dell’accettazione dei salari digitali

La possibilità di effettuare pagamenti digitali dei salari è emersa sullo sfondo dell’avanzamento della digitalizzazione e dei cambiamenti nei metodi di pagamento degli stipendi negli ultimi anni.

Il principio è che i salari debbano essere pagati in contanti (Articolo 24 della Legge Giapponese sulle Norme del Lavoro). Tuttavia, se il lavoratore acconsente, come eccezione, sono ammessi i pagamenti dei salari: 1: su conto bancario e 2: su conto di deposito titoli (Articolo 7-2 del Regolamento di Attuazione della Legge Giapponese sulle Norme del Lavoro).

Articolo 24: I salari devono essere pagati direttamente al lavoratore in contanti e per l’intero importo. Tuttavia, in caso di disposizioni particolari previste da leggi o contratti collettivi di lavoro, o metodi di pagamento sicuri stabiliti dal Ministero della Salute, del Lavoro e del Welfare, è possibile effettuare il pagamento in forme diverse dal contante. Inoltre, in caso di disposizioni particolari previste da leggi, o se esiste un sindacato che rappresenta la maggioranza dei lavoratori nel luogo di lavoro, o in assenza di tale sindacato, se c’è un accordo scritto con i rappresentanti della maggioranza dei lavoratori, è possibile dedurre una parte del salario dal pagamento.

Legge Giapponese sulle Norme del Lavoro

Articolo 7-2: Il datore di lavoro, con il consenso del lavoratore, può effettuare il pagamento dei salari secondo i seguenti metodi. Tuttavia, nel caso del metodo indicato al punto tre, è necessario che il lavoratore possa scegliere il pagamento dei salari secondo i metodi indicati ai punti uno e due, e dopo aver spiegato al lavoratore i requisiti elencati da (i) a (viii) del punto tre, ottenere il suo consenso.
Uno: Trasferimento sul conto bancario o di risparmio del lavoratore presso la banca o un’altra istituzione finanziaria specificata dal lavoratore.
Due: Versamento sul deposito custodito presso un operatore di servizi di investimento finanziario (come definito nell’articolo 2, paragrafo 9, della Legge Giapponese sulle Transazioni di Strumenti Finanziari (Legge n. 25 del 1948), limitato agli operatori che svolgono attività di tipo uno di transazioni di strumenti finanziari, esclusi gli operatori di raccolta elettronica di piccole somme come definito nell’articolo 29-4-2, paragrafo 9, della stessa legge).

Regolamento di Attuazione della Legge Giapponese sulle Norme del Lavoro, Articolo 7-2[ja]

Tuttavia, con la diffusione dell’internet banking e del mobile banking, nonché lo sviluppo della tecnologia blockchain, la moneta digitale è diventata un elemento indispensabile nella nostra vita quotidiana.

Di conseguenza, è stato considerato necessario rivedere il Regolamento di Attuazione della Legge Giapponese sulle Norme del Lavoro per consentire come nuova opzione di pagamento dei salari l’accredito su conti gestiti da operatori di trasferimento di fondi che gestiscono valuta digitale, portando così all’esame della digitalizzazione dei pagamenti degli stipendi.

Regolamentazione dei pagamenti digitali dei salari

La regolamentazione dei pagamenti digitali dei salari si divide sostanzialmente in due categorie: “regolamentazione lato datore di lavoro” e “regolamentazione degli operatori di trasferimento di fondi”.

Regolamentazione lato datore di lavoro

Come accennato in precedenza, quando un’azienda intende effettuare pagamenti digitali dei salari, è necessario ottenere il consenso dei lavoratori.

In questo contesto, il datore di lavoro è obbligato a fornire ai lavoratori le seguenti informazioni:

• La presenza di un meccanismo che garantisca che il saldo del conto non superi il milione di yen o che, nel caso in cui tale soglia venga superata, vengano adottate misure immediate per ridurre il saldo al di sotto di tale importo.
• L’esistenza di un sistema che garantisca rapidamente ai lavoratori il debito in caso di insolvenza dell’operatore di trasferimento di fondi.
• La presenza di un meccanismo di compensazione per le perdite subite dai lavoratori a causa di transazioni di cambio ingiuste o altre cause non imputabili ai lavoratori stessi.
• La validità del saldo del conto per almeno 10 anni dalla data dell’ultima variazione.
• La possibilità di ricevere importi relativi ai trasferimenti di fondi nel conto (al centesimo di yen) utilizzando bancomat (ATM) e di effettuare almeno un prelievo al mese senza commissioni. Inoltre, la capacità di effettuare trasferimenti di fondi al conto al centesimo di yen.
• La capacità di riferire tempestivamente al Ministro della Salute, del Lavoro e del Welfare sullo stato di attuazione delle operazioni relative al pagamento dei salari e sulla situazione finanziaria.

Regolamentazione degli operatori di trasferimento di fondi

Per principio, gli operatori di trasferimento di fondi sono soggetti a regolamentazioni necessarie come il “deposito di garanzia di esecuzione” e la “gestione del rischio di sistema” in base alla legge giapponese sui servizi di pagamento, sotto la supervisione dell’Agenzia dei Servizi Finanziari.

Tuttavia, gli operatori che effettuano pagamenti di salari sono soggetti a requisiti più stringenti da parte del Ministero della Salute, del Lavoro e del Welfare, a causa delle questioni lavorative coinvolte. In base al regolamento di attuazione della legge giapponese sulle norme del lavoro, i contenuti dei doveri di spiegazione del datore di lavoro sopra menzionati sono imposti come requisiti specifici per garantire il “pagamento sicuro dei salari”.

In aggiunta a quanto sopra, gli operatori devono:

• Possedere la capacità tecnica di eseguire in modo appropriato e sicuro le operazioni relative al pagamento dei salari e avere un’adeguata credibilità sociale.

Sulla base della domanda presentata dall’operatore di trasferimento di fondi, il Ministro della Salute, del Lavoro e del Welfare designa gli operatori che soddisfano tali requisiti.

I vantaggi della retribuzione digitale

I vantaggi del pagamento delle retribuzioni in forma digitale includono i seguenti aspetti.

Vantaggi per i lavoratori

Innanzitutto, i lavoratori possono ricevere direttamente la loro retribuzione senza passare attraverso un conto bancario.

Inoltre, la retribuzione ricevuta può essere prelevata in contanti almeno una volta al mese da ATM senza commissioni, anche per importi esatti al centesimo. Il saldo massimo del conto su cui si riceve la retribuzione è fissato a meno di 1 milione di yen; se superato, l’importo eccedente viene trasferito al conto bancario precedentemente registrato dal lavoratore.

Se lo desiderano, i lavoratori possono ricevere una parte della loro retribuzione su un conto di un operatore di trasferimento di fondi e il resto su un conto bancario. Ad esempio, se un lavoratore desidera ricevere 200.000 yen del suo salario netto di 300.000 yen su un conto bancario e i restanti 100.000 yen come retribuzione digitale, è possibile effettuare il pagamento in questo modo.

Vantaggi per i datori di lavoro

I datori di lavoro non hanno più bisogno di intermediare conti bancari e quindi non devono sostenere il pagamento di commissioni, il che rappresenta un vantaggio economico.

Inoltre, introducendo il pagamento digitale delle retribuzioni, i datori di lavoro possono dimostrare il loro impegno nell’adeguamento dell’ambiente lavorativo. Se un’azienda può mostrare di essere proattiva nel confrontarsi con nuovi sistemi di welfare, molto richiesti da società e dipendenti, e di lavorare positivamente verso la riforma del lavoro e la soddisfazione dei dipendenti, ciò può contribuire a risolvere il problema della carenza di personale.

Gli svantaggi del salario digitale

D’altra parte, tra gli svantaggi del pagamento dei salari in forma digitale si possono considerare i seguenti aspetti.

Svantaggi per i lavoratori

Il pagamento digitale dei salari è un’opzione che i lavoratori possono scegliere, ma può risultare difficile da adottare per coloro che non sono abituati a utilizzare denaro elettronico, come ad esempio le carte prepagate. In particolare, le persone anziane possono avere una bassa familiarità con il denaro elettronico e potrebbero trovarsi nella necessità di aprire un nuovo conto bancario per ricevere il salario digitale, il che può rappresentare un problema.

Inoltre, come già menzionato, è stabilito che il limite massimo del conto sia impostato a meno di 1 milione di yen. Pertanto, con il salario digitale, se l’importo supera il limite massimo di 1 milione di yen, l’eccedenza viene automaticamente trasferita a un conto bancario precedentemente designato.

Ulteriormente, vi è il rischio che a causa di guasti del sistema o attacchi informatici, il pagamento dei salari possa subire ritardi o fallimenti.

Svantaggi per i datori di lavoro

Per le aziende globali, è necessario prestare particolare attenzione alle diverse regolamentazioni e leggi di ciascun paese o regione.

Inoltre, poiché le informazioni salariali possono essere collegate alle informazioni sull’impiego dei dipendenti, indipendentemente dalla valuta digitale utilizzata, è essenziale adottare misure di sicurezza robuste per prevenire rischi di hacking o perdite di dati.

Per supportare il salario digitale, potrebbe essere necessario un investimento iniziale per l’adeguamento dei sistemi interni dell’azienda.

Esempi di implementazione del salario digitale

In Giappone, a partire da agosto 2024 (Reiwa 6), il gruppo SoftBank ha annunciato che 10 delle sue società supporteranno il pagamento digitale dei salari utilizzando il servizio “PayPay per la ricezione dello stipendio”.

Riferimento: Il gruppo di 10 società SoftBank inizia a utilizzare ‘PayPay per la ricezione dello stipendio’ in risposta al pagamento digitale dei salari[ja]

Le società che hanno deciso di adottare il servizio “PayPay per la ricezione dello stipendio” sono SoftBank Group Corp., SoftBank Corp., LINE Yahoo Japan Corporation, PayPay Corporation, SB C&S Corporation, SB At Work Corporation, SB Technology Corporation, SB Payment Service Corp., PayPay Card Corporation e PayPay Securities Corporation.

Sebbene i dipendenti di questi gruppi riceveranno i pagamenti digitali dei salari tramite PayPay Corporation, attualmente l’unica azienda autorizzata come operatore di trasferimento di fondi in Giappone è PayPay Corporation, rendendo questo un caso di particolare interesse come primo esempio nel paese.

Riferimento: PayPay Corporation “Ricezione della designazione dal Ministro della Salute, del Lavoro e del Welfare per il pagamento digitale dei salari”

Riferimento: Ministero della Salute, del Lavoro e del Welfare “Panoramica del servizio di PayPay Corporation”

Procedura di Introduzione della Retribuzione Digitale

Quali sono le procedure necessarie per un datore di lavoro che intende introdurre il pagamento digitale delle retribuzioni? Di seguito, spieghiamo il flusso e i punti chiave di questo processo.

Flusso della Procedura di Introduzione

Per introdurre il pagamento digitale delle retribuzioni, un datore di lavoro deve seguire i seguenti sei passaggi:

1. Verifica di un operatore di trasferimento fondi designato dal Ministro del Lavoro e della Previdenza Sociale
2. Valutazione del servizio dell’operatore di trasferimento fondi designato da introdurre
3. Conclusione di un accordo collettivo di lavoro, ecc.
4. Spiegazione ai lavoratori
5. Ottenimento del consenso individuale dei lavoratori
6. Verifica e attuazione delle procedure amministrative per il pagamento delle retribuzioni

Punti Chiave nella Selezione dell’Operatore di Trasferimento Fondi Designato

Selezionare l’operatore di trasferimento fondi designato tenendo conto dei seguenti punti:

• Importo massimo del saldo del conto
• Importo massimo di prelievo giornaliero
• Presenza e importo delle commissioni a carico
• Necessità di stipulare un contratto con l’operatore di trasferimento fondi designato

È possibile scegliere più operatori di trasferimento fondi designati.

Tuttavia, al momento della stesura, l’unico operatore di trasferimento fondi designato è PayPay Corporation.

Riferimento: Ministero del Lavoro e della Previdenza Sociale | Procedure necessarie per introdurre il pagamento digitale delle retribuzioni[ja]

Conclusione dell’Accordo Collettivo di Lavoro

Per introdurre il pagamento digitale delle retribuzioni, è necessario concludere un accordo collettivo di lavoro con il sindacato dei lavoratori, se presente, o con i rappresentanti della maggioranza dei lavoratori, se non presente.

L’accordo collettivo di lavoro deve includere i seguenti elementi:

• Ambito di applicazione dei lavoratori interessati
• Ambito di applicazione delle retribuzioni interessate e relative importi
• Ambito di applicazione degli operatori di trasferimento fondi designati
• Data di inizio dell’attuazione

Inoltre, sul sito del Ministero del Lavoro e della Previdenza Sociale[ja] è disponibile un esempio di modello per l’accordo collettivo di lavoro.

Spiegazione ai Lavoratori e Ottenimento del Consenso Individuale

Il datore di lavoro è obbligato a spiegare ai lavoratori i contenuti sopra menzionati. Questa spiegazione può essere delegata all’operatore di trasferimento fondi designato.

Il consenso individuale dei lavoratori può essere ottenuto non solo per iscritto, ma anche tramite registrazione elettronica. Un esempio di modulo di consenso è disponibile sul sito del Ministero del Lavoro e della Previdenza Sociale[ja].

Riassunto: Prospettive future del salario digitale

Come abbiamo spiegato finora, il salario digitale rappresenta un sistema che non solo offre ai lavoratori nuove opzioni per la ricezione del loro stipendio, ma funge anche da strumento per migliorare i benefit aziendali.

Sebbene il pagamento digitale dei salari sia una pratica ancora agli albori, la domanda per i pagamenti cashless è destinata a crescere sempre di più. A settembre 2024, l’unico operatore di trasferimento di fondi designato dal Ministero della Salute, del Lavoro e del Welfare giapponese è PayPay Corporation, ma attualmente ci sono tre operatori di trasferimento di fondi in attesa di approvazione dopo aver presentato la loro domanda.

Se questi operatori riceveranno la designazione dal Ministero della Salute, del Lavoro e del Welfare giapponese, sarà possibile effettuare pagamenti di salari digitali utilizzando valute digitali diverse da PayPay. Pertanto, è probabile che in futuro si assista a un aumento dei pagamenti di salari digitali da parte di altre aziende.

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