Что такое цифровые выплаты зарплаты (цифровая заработная плата)? Объяснение примеров внедрения и процедур внедрения

В то время как японское правительство ставит цель достичь уровня безналичных платежей в 40% к Рэйва 7 году (2025 год), в Рэйва 5 году (2023 год) доля безналичных платежей достигла рекордных 39,3% (126,7 триллионов иен). В ответ на растущий спрос на безналичные платежи в последние годы, Министерство здравоохранения, труда и социального обеспечения Японии в апреле Рэйва 5 года (2023 год) разрешило “цифровые выплаты заработной платы (цифровая зарплата)”.

Так как же на практике можно использовать цифровые выплаты заработной платы? В данной статье мы рассмотрим общие сведения о цифровых выплатах заработной платы (цифровая зарплата), их преимущества и недостатки, а также процедуру внедрения.

Что такое цифровая выплата заработной платы (цифровая зарплата)?

Цифровая выплата заработной платы (цифровая зарплата) — это механизм, при котором, с согласия работника, вместо традиционных наличных или перевода на банковский счет используются электронные методы (приложения для смартфонов, предоплаченные карты, электронные деньги и другие виды цифровой валюты) для перевода средств на счета операторов денежных переводов в качестве получения заработной платы.

Операторы денежных переводов — это зарегистрированные предприятия, предоставляющие услуги перевода денег, не являющиеся банками. На август 2024 года зарегистрировано 82 таких компании. Известны такие, как ‘PayPay’ от SoftBank и ‘LINE Pay’ от LINE, которые также предлагают функции платежей в приложениях для смартфонов. Пользователи могут связать свои счета в этих приложениях с банковскими счетами и использовать заряженные средства для переводов и покупок.

Для ведения деятельности по денежным переводам необходимо зарегистрироваться у Премьер-министра Японии в соответствии с ‘Японским законом о платежных услугах’. Незарегистрированные операторы, осуществляющие денежные переводы (валютные операции), будут нарушать статью 4, пункт 1 ‘Японского банковского закона’ и подпадать под соответствующие санкции.

Ссылка: Общественная ассоциация японских операторов платежных услуг ‘Обзор деятельности по денежным переводам'[ja]

Среди зарегистрированных операторов денежных переводов для цифровой выплаты заработной платы могут быть использованы только счета операторов, указанных Министром здравоохранения, труда и социального обеспечения Японии (на момент написания статьи указан только один оператор — PayPay Corporation).

Цифровая выплата заработной платы — это один из вариантов. Работодатель не может заставить работника, который не желает этого, принимать зарплату цифровым способом. Кроме того, работник может получать часть заработной платы на счет указанного оператора денежных переводов.

Ссылка: Министерство здравоохранения, труда и социального обеспечения Японии | О выплате заработной платы на счета операторов денежных переводов (цифровая выплата заработной платы)[ja]

Контекст признания цифровых зарплат

Возможность выплаты зарплаты в цифровом виде стала реальностью на фоне прогресса цифровизации и изменений в способах выплаты заработной платы в последние годы.

В соответствии с законом, заработная плата должна выплачиваться в виде валюты (Статья 24 Закона о трудовых стандартах). Однако, если работник согласен, в качестве исключения разрешается выплата заработной платы на 1: банковский счет и 2: общий счет ценных бумаг (Пункт 7-2 Правил применения Закона о трудовых стандартах).

Статья 24. Заработная плата должна выплачиваться в валюте, непосредственно работнику, в полном объеме. Однако, если законодательство или трудовое соглашение предусматривают иное, или если Министерство здравоохранения, труда и социального обеспечения установило надежный способ выплаты заработной платы, не в валюте, и если законодательство предусматривает иное, или если в данном месте работы есть профсоюз, представляющий большинство работников, или если такого профсоюза нет, но есть соглашение в письменной форме с представителем, представляющим большинство работников, то часть заработной платы может быть удержана и выплачена.

Закон о трудовых стандартах

Пункт 7-2. Работодатель может выплачивать заработную плату следующими способами, если получено согласие работника. Однако, если выплата производится третьим способом, работодатель должен обеспечить, чтобы работник мог выбрать выплату заработной платы первым или вторым способом, и должен объяснить работнику требования, перечисленные от (а) до (н), и получить его согласие.
1. Перевод на банковский счет или сберегательный счет работника, указанный им в банке или другом финансовом учреждении
2. Внесение на счет работника у финансового посредника ценных бумаг (в соответствии с Законом о финансовых инструментах и биржах (Закон № 25 от 1948 года, далее “Закон о ФИБ”), Статья 2, пункт 9, который определяет финансового посредника ценных бумаг (ограниченного проведением операций с финансовыми инструментами первого типа, за исключением операторов электронного сбора средств малого объема, указанных в пункте 9 Статьи 29-4-2 Закона о ФИБ), далее в этом пункте “финансовый посредник ценных бумаг”).

Правила применения Закона о трудовых стандартах, пункт 7-2[ja]

Однако, на фоне распространения интернет-банкинга и мобильного банкинга, а также развития технологии блокчейн, цифровая валюта стала неотъемлемой частью нашей жизни.

Поэтому была рассмотрена необходимость изменения Правил применения Закона о трудовых стандартах для признания выплаты заработной платы на счета операторов денежных переводов, управляющих цифровыми валютами, в качестве нового варианта выплаты заработной платы.

Регулирование цифровых выплат зарплаты

Регулирование выплаты зарплаты в цифровой форме можно разделить на две основные категории: «регулирование со стороны работодателей» и «регулирование операторов денежных переводов».

Регулирование со стороны работодателей

Как было сказано ранее, когда работодатель намеревается выплачивать зарплату в цифровой форме, необходимо получить согласие работника.

В этом случае работодатель обязан предоставить работнику следующую информацию:

• Установленный лимит остатка на счете в размере не более 1 миллиона иен или меры, принимаемые для снижения остатка до 1 миллиона иен в случае его превышения.
• Наличие механизма, который гарантирует быстрое возмещение долга работнику в случае, если оператор денежных переводов не сможет выполнить свои обязательства из-за банкротства и тому подобных ситуаций.
• Наличие механизма компенсации убытков работнику, если такие убытки возникли по причинам, не зависящим от работника, включая несанкционированные валютные операции.
• Гарантия того, что остаток на счете остается действительным в течение как минимум 10 лет с момента последнего изменения баланса.
• Возможность получения средств через банкоматы (ATM) в размере до копейки и, как минимум, один раз в месяц без комиссии, а также возможность перевода средств на счет с точностью до копейки.
• Наличие системы, позволяющей своевременно докладывать о состоянии выполнения обязательств по выплате зарплаты и финансовом положении в Министерство здравоохранения, труда и социального обеспечения.

Регулирование операторов денежных переводов

В качестве предпосылки, операторы денежных переводов регулируются на основе закона о денежных расчетах и других нормативных актов, включая требования к внесению гарантийного взноса и управлению системными рисками, установленные Агентством финансовых услуг.

Однако, поскольку операторы, выплачивающие зарплату, особенно связаны с трудовыми вопросами, Министерство здравоохранения, труда и социального обеспечения ужесточает требования, и в соответствии с правилами применения трудового законодательства, содержание вышеупомянутых объяснений работодателя устанавливается как обязательные условия для обеспечения надежной выплаты зарплаты.

Кроме того, к указанным требованиям добавляется:

• Техническая способность адекватно и надежно выполнять операции по выплате зарплаты, а также наличие достаточного социального доверия.

На основе заявления от оператора денежных переводов, удовлетворяющего этим требованиям, Министр здравоохранения, труда и социального обеспечения может назначить такого оператора.

Преимущества цифровой зарплаты

К преимуществам выплаты заработной платы в цифровом формате можно отнести следующее.

Преимущества для работников

Прежде всего, работники могут получать зарплату напрямую, без использования банковского счета.

Кроме того, полученную зарплату можно снимать в банкоматах без комиссии хотя бы раз в месяц, вплоть до одной иены, и также возможен вывод в виде наличных. Максимальный остаток на счете для получения зарплаты установлен в пределах 1 миллиона иен, и если он превышен, средства переводятся на заранее зарегистрированный работником банковский счет.

Если работник желает, он может получать часть зарплаты на счет у оператора денежных переводов, а остальную часть – на банковский счет. Например, если работник хочет получить 200 тысяч иен зарплаты на банковский счет и оставшиеся 100 тысяч иен в виде цифровой зарплаты, такой способ выплаты также возможен.

Преимущества для работодателей

Со стороны работодателя отпадает необходимость в посредничестве банковских счетов, что экономит комиссионные и является экономическим преимуществом.

Кроме того, внедрение цифровых выплат зарплаты позволяет работодателю продемонстрировать заинтересованность в улучшении условий труда. Если компания создает образ предприятия, активно занимающегося вопросами благосостояния сотрудников, которые вызывают большой интерес в обществе, и позитивно настроена на реформирование условий труда и повышение удовлетворенности сотрудников, это может способствовать решению проблемы нехватки кадров.

Недостатки цифровой зарплаты

Среди недостатков выплаты заработной платы в цифровом виде можно выделить следующие.

Недостатки для работников

Хотя цифровая выплата зарплаты является одним из возможных вариантов для работников, для тех, кто не привык к использованию электронных денег, внедрение может быть затруднительным. В частности, среди пожилых людей низкий уровень использования электронных денег, и для получения цифровой зарплаты им может потребоваться открыть новый счет, что также может стать проблемой.

Как уже упоминалось, установлено, что предел суммы на счете должен быть не более 1 миллиона иен. Поэтому, если цифровая зарплата превышает предел в 1 миллион иен, сумма автоматически переводится на заранее указанный банковский счет.

Кроме того, существует риск задержки или сбоя в выплате зарплаты из-за системных сбоев или кибератак.

Недостатки для работодателей

Для глобальных компаний требуется особое внимание, поскольку необходимо соответствовать различным регулированиям и законам в разных странах и регионах.

Кроме того, поскольку информация о зарплате связана с информацией о трудоустройстве сотрудников, существует риск хакинга и утечки данных о зарплате, что требует принятия надежных мер безопасности независимо от используемой цифровой валюты.

Для поддержки цифровой зарплаты также может потребоваться первоначальное инвестирование в корпоративные системы и другие начальные установки.

Примеры внедрения цифровой зарплаты

В Японии с августа 2024 года (Рэйва 6) группа компаний SoftBank, включая 10 компаний, объявила о начале использования цифровых выплат зарплаты через сервис «PayPay Зарплата».

Ссылка: 10 компаний группы SoftBank начинают использовать цифровые выплаты зарплаты через сервис «PayPay Зарплата»[ja]

Компании, принявшие решение о поддержке сервиса «PayPay Зарплата», включают SoftBank Group Corp., SoftBank Corp., LINE Yahoo Japan Corp., PayPay Corp., SB C&S Corp., SB At Work Corp., SB Technology Corp., SB Payment Service Corp., PayPay Card Corp., и PayPay Securities Corp.

Сотрудники этих групп компаний будут получать цифровые выплаты зарплаты от PayPay Corp. Поскольку в настоящее время в Японии лицензированным оператором по переводу средств является только PayPay Corp., этот случай привлекает внимание как первый подобный пример в стране.

Ссылка: PayPay Corp. «Получение разрешения от Министра здравоохранения, труда и социального обеспечения для цифровых выплат зарплаты»

Ссылка: Министерство здравоохранения, труда и социального обеспечения Японии «Обзор услуг PayPay Corp.»

Процедура внедрения цифровой оплаты труда

Итак, какие процедуры необходимо выполнить работодателю при внедрении цифровой оплаты труда? Давайте разберемся в потоке процедур и ключевых моментах.

Поток процедур внедрения

Работодателю, внедряющему цифровую оплату труда, необходимо выполнить следующие шесть шагов:

1. Проверка финансового агента, утвержденного Министром здравоохранения, труда и социального обеспечения
2. Анализ услуг утвержденного финансового агента, который будет использоваться
3. Заключение соглашения между работниками и работодателем и т.д.
4. Информирование работников
5. Получение индивидуального согласия работников
6. Проверка и выполнение процедур оплаты труда

Ключевые моменты при выборе утвержденного финансового агента

Выбирая утвержденного финансового агента, следует учитывать следующие моменты:

• Установленный лимит остатка на счете
• Лимит выплат за один день
• Наличие и размер комиссии
• Необходимость заключения договора с утвержденным финансовым агентом

Также возможен выбор нескольких утвержденных финансовых агентов.

Однако на момент написания статьи утвержденным финансовым агентом является только одна компания – PayPay Corporation.

Ссылка: Министерство здравоохранения, труда и социального обеспечения｜Необходимые процедуры для внедрения цифровой оплаты труда[ja]

Заключение соглашения между работниками и работодателем

При внедрении цифровой оплаты труда необходимо заключить соглашение между работниками и работодателем. Если существует профсоюз, представляющий большинство работников, то соглашение заключается с этим профсоюзом, в противном случае – с представителем, представляющим большинство работников.

В соглашении между работниками и работодателем должны быть указаны следующие пункты:

• Круг работников, на которых распространяется соглашение
• Круг оплаты труда и ее размер
• Круг утвержденных финансовых агентов
• Срок начала действия

На сайте Министерства здравоохранения, труда и социального обеспечения[ja] можно найти образец соглашения.

Информирование работников и получение индивидуального согласия

Работодатель обязан информировать работников о вышеуказанных пунктах. Эту задачу можно поручить утвержденному финансовому агенту.

Индивидуальное согласие работников можно получить не только в письменной форме, но и в виде электронной записи. Образец согласия можно найти на сайте Министерства здравоохранения, труда и социального обеспечения[ja].

Итог: перспективы цифровой заработной платы

Как мы уже обсуждали, цифровая заработная плата предоставляет работникам новые варианты получения заработной платы и одновременно служит инструментом корпоративных льгот и благосостояния.

Система цифровых выплат зарплаты еще только начинает развиваться, но спрос на безналичные платежи будет продолжать расти. По состоянию на сентябрь 2024 года (令和6年), только одна компания, PayPay Corporation, получила статус оператора денежных переводов, утвержденный Министерством здравоохранения, труда и социального обеспечения, но в настоящее время три оператора подали заявки на получение этого статуса и ожидают решения.

Если эти операторы получат одобрение от Министерства здравоохранения, труда и социального обеспечения, станет возможным использование цифровой заработной платы с использованием других цифровых валют, помимо PayPay. Таким образом, можно ожидать, что в будущем количество компаний, предлагающих выплату заработной платы в цифровой форме, увеличится.

Ознакомьтесь с мерами, предпринимаемыми нашей юридической фирмой

Юридическая фирма “Монолит” специализируется на IT, особенно в области интернета и права, предоставляя высококвалифицированные услуги. Мы поддерживаем компании различного масштаба, от крупных организаций, котирующихся на Токийской фондовой бирже, до стартапов, предлагая юридическую помощь в решении сложных управленческих задач, характерных для IT-венчурных предприятий. Подробности вы найдете в статье ниже.

Сферы деятельности юридической фирмы “Монолит”: Корпоративное право IT-венчурных компаний[ja]