Økende oppmerksomhet rundt familieforvaltning for ledere - Forklarer effektiviteten for virksomheten etter kategori

Det rapporteres ofte om interne stridigheter i kjente familieeide bedrifter. Når slike rapporter dukker opp, har mange kanskje hørt uttrykket “familiegovernance”. “Familie” betyr nettopp det, mens “governance” betyr styring. En direkte oversettelse ville være “familie styring”, men hva innebærer det egentlig?

Kunnskap om familiegovernance er essensiell for entreprenører som har bygget opp sin formue. Likevel er det mange som ikke forstår hva dette systemet innebærer eller dets betydning.

I denne artikkelen vil vi forklare hva familiegovernance er og hvorfor det er viktig for bedriftseiere å etablere det. Vi vil detaljert beskrive fordelene som familiegovernance kan bringe til bedriftsledelse, så dette er definitivt noe du bør vurdere.

Hva er familiegovernance nødvendig for ledere?

Familiegovernance har ingen juridisk definisjon eller regulering, noe som kan gjøre det vanskelig å forstå for mange. Her vil vi forklare essensen av familiegovernance for å forstå dets betydning.

Oversikt over familiegovernance

Familiegovernance refererer til styringsstrukturen innad i en familie eller slekt. Det brukes spesielt i konteksten av styringsregler i familiebedrifter der slektninger er involvert i ledelsen.

En viktig funksjon av familiegovernance er å koordinere ulike meninger og interesser innad i familien.

Med andre ord, bruken av familiegovernance er ikke begrenset til en forretningskontekst. Det har betydning i å designe og operere et fellesskap som en familie i bred forstand. Familiegovernance er ikke bare for å fastsette nødvendige forretningsmessige aspekter, men også for å fremme familiens samlede velvære.

Imidlertid vil denne artikkelen forklare familiegovernance i en «forretningsmessig kontekst».

Forholdet til corporate governance

Corporate governance er et system for å etablere en styrings- og tilsynsstruktur for sunn bedriftsledelse. Det har blitt ansett som et uunnværlig system for at bedrifter skal oppfylle sitt samfunnsansvar og har blitt stadig viktigere i bedriftsledelse.

I familiebedrifter må man balansere både vanlig corporate governance og familiegovernance. Selv om vi snakker om en balanse, er det ikke bare et spørsmål om å ha dem side ved side; det oppstår en dobbel struktur der corporate governance eksisterer basert på familiebedriften.

Dette skyldes at i familiebedrifter er kvaliteten på familiens styringssystem direkte knyttet til bedriftens resultater. I familiebedrifter kreves det derfor en solid oppbygging av både familiegovernance og corporate governance.

Tre grunner til at bedriftsledere bør etablere familieforvaltning

Det er store fordeler for bedriftsledere å etablere familieforvaltning.

Her forklarer vi hvorfor bedriftsledere bør bygge opp familieforvaltning.

Det er unike risikoer i familiebedrifter

I familiebedrifter, hvor familie og slektninger er involvert i ledelsen, oppstår det ofte problemer som ikke finnes i vanlige selskaper. Stridigheter innad i familien og arveproblemer kan ofte ha direkte innvirkning på virksomheten. For å unngå disse risikoene er det essensielt å ha på plass en god familieforvaltning.

Typiske risikoer som familiebedrifter står overfor inkluderer:

• Minoritetseierskap i ledelsen
• Utstrømning av familiens formue
• Skilsmisse og deling av eiendeler
• Tap av en etterfølger
• Krav om krenkelse av lovbestemt arverett
• Krenkelse av privatlivets fred

Familiebedrifter har en styrke i det tette forholdet som “en familie” representerer, men konflikter innad i familien kan raskt utvikle seg til risikoer i forretningsområdet.

I familieforvaltning er det viktig å på forhånd fastsette styringsregler for disse risikoene.

Bevare og beskytte formuen

Å designe familieforvaltning for å unngå de unike risikoene i familiebedrifter bidrar også til å bevare og beskytte familiens formue. Det er meningsfullt å bygge opp familieforvaltning for å beskytte dagens formue og utvikle den for fremtidige generasjoner.

Å ha på plass familieforvaltning for å unngå risikoer som kan skade forretnings- og familieformuen er viktig for å sikre kontinuitet i virksomheten.

Det er mange interessenter

En grunn til at bedriftsledere bør etablere familieforvaltning er den unike kompleksiteten i familiebedrifter.

I vanlige bedrifter hvor familien ikke er involvert, er det kun “eiere” og “ledere” som er engasjert i bedriftsledelsen. I aksjeselskaper kan disse to områdene være helt adskilt.

Men i familiebedrifter oppstår det en unik sfære av “familie”.

Med flere interessenter blir det straks mer komplisert å justere interesser i ledelsen. For å organisere disse komplekse hensynene i ledelsen, er familieforvaltning av stor betydning.

Hensyn som bør tas i familiebedrifter

I familiebedrifter oppstår det ofte mer komplekse interessekonflikter enn i vanlig bedriftsledelse. Her forklarer vi hvilke typer interessenter som bør tas i betraktning i en familiebedrift.

Om Tre-Sirkel Modellen

I familiebedrifter finnes det, som illustrert i figuren nedenfor, tre roller som er involvert i ledelsen: ‘eier’, ‘leder’ og ‘familie’.

Dette diagrammet, hvor de tre områdene overlapper hverandre, kalles ‘Tre-Sirkel Modellen’ og representerer de viktige hensynene i en familiebedrift.

Når familiens innflytelse over virksomheten er sterk, blir det overlappende området enda større. I slike tilfeller må man justere de komplekse interessene enda tettere.

I tillegg vil disse tre områdene variere i størrelse over tid og ettersom virksomheten vokser. Ettersom bedriften utvikler seg og antallet interessenter øker, må man tilpasse forståelsen av de relevante faktorene i tråd med situasjonen.

Aksjonærer

I familiebedrifter kan eierne, det vil si aksjonærene, kategoriseres i følgende fire mønstre:

• Aksjonærer som ikke er familiemedlemmer, ledere eller ansatte (1)
• Familiemedlemmer som eier aksjer, men som ikke er ledere eller ansatte (4)
• Ikke-familiemedlemmer som eier aksjer og er ledere eller ansatte (6)
• Familiemedlemmer som eier aksjer og er ledere eller ansatte (7)

I område 1 i Three Circle-modellen finner vi de som eier aksjer, men som ikke er en del av familien eller involvert i virksomheten. De har stemmerett på generalforsamlingen og kan påvirke ledelsen, så deres interesser må tas i betraktning på samme måte som i et vanlig aksjeselskap.

Område 7 i modellen inkluderer de som har alle tre kjennetegnene: aksjonær, familiemedlem, og leder eller ansatt. Et typisk eksempel er “eier-lederen”.

De som tilhører aksjonærgruppen har ulike rettigheter basert på antall stemmerettigheter og antall eide aksjer. Når man bygger opp styringsstrukturer, må man vurdere aksjonærenes rettighetsstatus i selskapet og justere stemmerettsforholdet eller utforme preferanseaksjer og aksjonæravtaler.

Forretningsledere

Innen ledelsen av familiebedrifter finnes det fire typer personer:

• Ikke-familie styremedlemmer eller ansatte uten aksjer (3)
• Familie styremedlemmer eller ansatte uten aksjer (5)
• Ikke-familie styremedlemmer eller ansatte med aksjer (6)
• Familie styremedlemmer eller ansatte med aksjer (7)

Område 3 i Three Circle-modellen representerer de såkalte vanlige styremedlemmene eller ansatte. Disse personene er ryggraden i selskapets ledelse.

Det er viktig for generelle styremedlemmer og ansatte å forstå de unike risikoene og verdiene som er knyttet til familiebedrifter.

Når det gjelder familie i område 5, kan måten de engasjerer seg i virksomheten og deres ansettelsesforhold bli problematisk.

Hvis en person som ikke deler familiens verdier blir involvert i ledelsen, kan det føre til ukontrollert oppførsel eller personlig bruk av selskapets eiendeler. Dette kan også skape konflikter med andre familiemedlemmer eller ansatte, så det er nødvendig med tiltak for å isolere slike familiemedlemmer fra familiebedriften om nødvendig.

I tillegg, når man ansetter familiemedlemmer, må man være oppmerksom på at familieetikk ikke alltid gjelder i lys av lovgivning som den japanske arbeidsstandardloven. For å forhindre at familieproblemer utvikler seg til arbeidskonflikter, er det nødvendig å etablere klare regler på forhånd.

Familie og slektninger

Innen familiebedrifter kan slektninger som er involvert i virksomheten kategoriseres i følgende fire mønstre:

• Slektninger som ikke eier aksjer og heller ikke er styremedlemmer eller ansatte (2)
• Slektninger som eier aksjer, men ikke er styremedlemmer eller ansatte (4)
• Slektninger som ikke eier aksjer, men er styremedlemmer eller ansatte (5)
• Slektninger som eier aksjer og er styremedlemmer eller ansatte (7)

I “Three Circle Model”-diagrammet tilhører kategori 2 de slektningene som verken eier aksjer eller er styremedlemmer eller ansatte. Selv om de ikke er involvert i virksomheten eller eierskapet, kan det virke som om de ikke har interesser som trenger å bli justert. Likevel bør slektninger i denne kategorien vurderes som en del av familieforvaltningen.

Selv om de ikke er direkte involvert i ledelsen, utgjør familien en grunnleggende kilde til mental og økonomisk støtte for en bedriftsleder. Meninger og verdier fra familien vil på en eller annen måte påvirke virksomheten.

I tillegg oppstår det unike juridiske problemstillinger i familier, selv om de ikke er involvert i ledelsen:

• Formuesdeling
• Adopsjon
• Arv
• Pliktdelsarv

Slike problemer løses ikke bare innenfor familiens grenser, men påvirker også eierskapet og virksomheten betydelig. Det er viktig for bedriftsledere å inkludere også de slektningene som ikke er involvert i ledelsen når de utvikler en styringsstruktur gjennom familieforvaltning.

Nøkkelpunkter for interessejustering i familieforvaltning

Som Three-Circle-modellen viser, er det mange ulike roller involvert i familiebedrifter, og hvert perspektiv har sine egne nøkkelpunkter for justering av interesser. Her vil vi forklare nøkkelpunktene for interessejustering som oppnås gjennom å etablere familieforvaltning.

Innenfor familierelaterte områder

I familiegovernance inkluderer vi også saker som kanskje ikke ser ut til å være direkte relatert til virksomheten, for å koordinere interessene innenfor familierelaterte områder. Å foreta nødvendige justeringer for å sikre at familien er lykkelig og tilfreds er gunstig for alle aktiviteter, både i det offentlige og private liv. Det er viktig å tilpasse disse justeringene til hver families unike situasjon.

De hovedsakelige punktene som bør justeres inkluderer:

• Arbeid og pengebruk
• Verdier knyttet til husarbeid, barneoppdragelse og utdanning
• Formuesdeling ved skilsmisse
• Forvaltning og håndtering av private eiendeler
• Overføring og arv av private eiendeler

Når det gjelder familiemedlemmers involvering i forretningsområdet, er det nødvendig å vurdere nøye om de i det hele tatt bør involveres, samt å håndtere governance-risikoer knyttet til deres deltakelse.

I tillegg er det viktig å forvalte og håndtere private eiendeler som ikke er knyttet til forretningsvirksomheten, slik at de ikke blir spredt, redusert eller ødelagt, og å overføre dem til neste generasjon. Mens man tar hensyn til juridiske problemer som arveavgift og testamentariske disposisjoner, er det nødvendig å iverksette tiltak for å forutse risikoer.

Innenfor området av eierskapsrelasjoner

Å eie og drive et selskap krever ulike justeringer.

Når ledere skiftes ut, endres også forholdet til interessentene, og i denne prosessen blir man tvunget til å håndtere mange saker som opprettholdelse og overføring av filosofi, organisatorisk endring og utvikling av etterfølgere.

For å sikre selskapets kontinuitet i tråd med ideelle forhold, er det viktig å etablere en forretningsfølgeplan som tar hensyn til følgende risikoer:

• Forretningskontinuitetsrisiko
• Risiko for konflikter mellom arvinger
• Skatterisiko

Utviklingen av en grunnleggende policy krever vurdering av et bredt spekter av saker.

I tillegg, fra et eierskapsperspektiv, vurderer vi bruk av aksjonæravtaler og preferanseaksjer, samt selskapets vedtekter. For å forhindre at aksjer blir spredt ved hver selskapsoverdragelse, er det viktig å etablere klare regler for håndtering av aksjer.

Det er også viktig å forstå at å forebygge risiko gjennom familiegovernance ikke bare beskytter de immaterielle eiendelene som familien har bygget opp, som nettverk og omdømme.

Innenfor forretningsrelaterte områder

I forbindelse med arbeidsforhold som inngås med interessenter, er det også nødvendig å være oppmerksom på de unike hensynene som gjelder for familiebedrifter. Når du ansetter familiemedlemmer, bør du etablere en form for engasjement og ansettelsesvilkår som forbereder deg for arbeidskonflikter. På grunn av beskyttelsen gitt av arbeidslovgivningen, kan du ikke enkelt avslutte en arbeidskontrakt, så det er viktig å ta hensyn til hva som skjer hvis forholdet mellom familiemedlemmene forverres.

Det er også viktig å sikre forståelse fra vanlige ansatte som ikke er familiemedlemmer når de arbeider i et familieeid selskap.

Hvis familiens verdier og problemer blir påtvunget, kan det føre til at dyktige ansatte forlater selskapet. Det er derfor av stor betydning å kommunisere, dele selskapets filosofi og visjon, samt grunnleggernes tanker og røtter.

Oppsummering: Ta kontakt med en advokat for spørsmål om familieforvaltning

Familieforvaltning spiller en viktig rolle i å unngå risikoer som er spesifikke for familiebedrifter og i å bevare og overføre opparbeidede verdier. Familiebedrifter har ofte flere interessenter sammenlignet med vanlig bedriftsledelse, og det kan være utfordrende å balansere de ulike interessene. Å organisere de komplekse interessekonfliktene og ta hensyn til familie-spesifikke problemer på forhånd er essensielt for at bedriftsledere kan drive virksomheten med trygghet.

Men, å bygge opp familieforvaltning innebærer en rekke hensyn som må tas. Det kreves ikke bare et system som passer til bedriftens nåværende situasjon, men også evnen til å endre systemet i takt med skiftende omstendigheter. Derfor anbefaler vi at du søker juridisk og objektiv rådgivning fra en advokat når du skal etablere familieforvaltning.

For spesifikke detaljer om design, oppbygging og driftsforvaltning av familieforvaltning, vennligst se her.

Relatert artikkel: Hva bør bedriftsledere designe for familieforvaltning? En detaljert forklaring på oppbygging og driftsforvaltningsmetoder[ja]

Veiledning i tiltak fra vår advokatfirma

Monolith Advokatfirma har høy spesialisering innen IT, spesielt internett og jus. Når det gjelder å fremme familiegovernance, kan det noen ganger være nødvendig å utarbeide kontrakter. Vårt firma utfører kontraktsutforming og -gjennomgang for en rekke saker, fra Tokyo-børsens Prime-noterte selskaper til oppstartsselskaper. Hvis du har problemer med kontrakter, vennligst se artikkelen nedenfor.

Monolith Advokatfirmas tjenesteområder: Kontraktsutforming og -gjennomgang, etc.[ja]